Comprar a prazo e vender à vista parece um bom negócio. Mas o contrário, comprar à vista e vender a prazo, pode esvaziar o caixa mesmo quando a loja está vendendo bem. O equilíbrio entre prazo médio de pagamento e prazo médio de recebimento é o que mantém o dinheiro girando sem susto.
O que são prazos médios
O prazo médio de recebimento (PMR) é o tempo médio que você leva para receber pelas vendas feitas. O prazo médio de pagamento (PMP) é o tempo médio que você tem para pagar seus fornecedores. Quando o PMP é maior que o PMR, a loja recebe antes de pagar: situação confortável. Quando é o contrário, a loja precisa de capital para cobrir o intervalo.
Como calcular o prazo médio de recebimento
Divida o total de contas a receber pelo faturamento médio diário. Se você tem R$ 30 mil em contas a receber e vende R$ 3 mil por dia em média, seu PMR é de 10 dias. Isso significa que, em média, você espera 10 dias para receber o dinheiro das suas vendas.
Como calcular o prazo médio de pagamento
Divida o total de contas a pagar pela média diária de compras. Se você deve R$ 20 mil a fornecedores e compra R$ 2 mil por dia em média, seu PMP é de 10 dias. Nesse cenário, PMR e PMP estão equilibrados. Mas se o PMR subir para 20 dias, você começa a depender de capital de giro para fechar o mês.
O que fazer quando os prazos estão desequilibrados
- Renegociar prazo com fornecedores: busque ampliar o PMP, especialmente para produtos de alto giro.
- Incentivar pagamento à vista: descontos pontuais para clientes que pagam no ato melhoram o PMR sem comprometer a margem se bem calculados.
- Revisar políticas de parcelamento: nem todo produto justifica parcelamento em muitas vezes. Avalie o custo do crédito envolvido.
- Monitorar o ciclo financeiro: PMR menos PMP é o ciclo financeiro da loja. Quanto menor, menos capital de giro você precisa manter.
Como o sistema de gestão ajuda
Com o controle de contas a pagar e a receber centralizado no sistema, você consegue calcular esses índices a qualquer momento sem precisar de planilha. O ideal é acompanhar PMR e PMP pelo menos uma vez por semana, especialmente em meses de alta demanda ou quando há mudança nas condições de pagamento dos fornecedores.
Entender esses prazos é o primeiro passo para deixar de apagar incêndios no caixa e começar a planejar o financeiro da loja com antecedência.